Friday, October 5, 2018

GÓC KHUẤT SAU NGHI VẤN ÔNG TRUMP GIÚP CHA MẸ TRỐN THUẾ HÀNG TRĂM TRIỆU USD (Dân Trí, theo New York Times)




Thành Đạt  -  Báo Dân Trí
Theo New York Times
Thứ Sáu, 05/10/2018 - 17:11

Cuộc điều tra do New York Times thực hiện và công bố gần đây đã cho thấy những “góc khuất” phía sau con đường xây dựng đế chế kinh doanh trước khi trở thành tổng thống của ông Donald Trump, bao gồm cả cáo buộc gian lận thuế.

Ông Donald Trump chụp ảnh cùng cha mẹ tại New York năm 1994 (Ảnh: REX)

Ông Donald J. Trump, người từng xây dựng một đế chế kinh doanh tầm cỡ trước khi đắc cử tổng thống Mỹ, luôn tự nhận mình là một tỷ phú “tự thân lập nghiệp”. Tổng thống Trump từ lâu đã khẳng định rằng, cha ông Fred C. Trump - một chủ thầu huyền thoại ở New York, gần như không hỗ trợ ông về tài chính.
Tuy nhiên cuộc điều tra do báo New York Times thực hiện đã hé lộ rằng Tổng thống Trump đã nhận được khối tài sản trị giá ít nhất 413 triệu USD (theo tỷ giá hiện nay) từ đế chế bất động sản của cha mình. Điều đáng nói là phần lớn số tiền này được chuyển cho ông Trump thông qua các phi vụ mờ ám trong thập niên 1990, bao gồm cả hoạt động trốn thuế, theo New York Times.
Theo kết quả điều tra, cha mẹ ông Trump đã chuyển hơn 1 tỷ USD tài sản cho các con, đồng nghĩa với việc họ phải trả ít nhất 550 triệu USD tiền thuế theo quy định về mức thuế thu nhập 55% của Mỹ đối với tài sản quà tặng và thừa kế vào thời điểm đó. Tuy nhiên, gia đình ông Trump chỉ nộp tổng cộng 52,2 triệu USD, tương đương 5%, theo số liệu trong hồ sơ thuế.
Tổng thống Trump từ chối bình luận về vấn đề này trong những tuần qua. Trong khi đó, luật sư của ông Trump, Charles J. Harder, đã ra thông báo phủ nhận các thông tin liên quan tới cuộc điều tra của New York Times.

“Không có ai gian lận hoặc trốn thuế. Những thông tin do New York Times sử dụng để đưa ra các cáo buộc sai lầm đó cực kỳ thiếu chính xác. Tổng thống Trump gần như không liên quan tới vấn đề này”, ông Harder cho biết, đồng thời khẳng định tổng thống đã ủy quyền việc đóng thuế cho những người thân và các chuyên gia về thuế.
Trong tuyên bố thay mặt gia đình Trump, ông Robert Trump, anh trai Tổng thống Trump, cho biết “tất cả các bản khai thuế bất động sản và quà tặng cần thiết đều đã được nộp và các khoản thuế theo yêu cầu đều đã được thanh toán”.
Mặc dù tiết lộ rất ít về các thương vụ làm ăn gần đây của Tổng thống Trump, song bài viết dài hơn 13.000 chữ là một trong những công trình điều tra công phu nhất từng được công bố trên New York Times. Bài viết được xây dựng dựa trên các báo cáo tài chính cũng như kê khai thuế bí mật, và là cuộc điều tra toàn diện đầu tiên về khối tài sản được thừa kế bảo đảm cho Tổng thống Trump có một cuộc sống giàu có.
Một số nội dung đáng chú ý trong cuộc điều tra của New York Times.

Ông Trump cầm cờ Mỹ đứng trên đỉnh Tháp Trump ở Manhattan năm 1982 (Ảnh: New York Times)

Nghi vấn gia đình Trump đã gian lận thuế?
Ranh giới giữa việc tránh thuế hợp pháp và trốn thuế bất hợp pháp thường không rõ ràng. Trên thực tế có không ít các thủ thuật tránh thuế “thông minh” từng được các tòa án và Cơ quan Thuế Mỹ (IRS) chấp thuận. Những người giàu nhất nước Mỹ hiếm khi đóng đủ thuế cho tài sản của họ.
Theo New York Times, thủ thuật tránh thuế của gia đình Trump không vấp phải sự phản đối từ IRS. Tuy nhiên các chuyên gia thuế cho rằng gia đình Trump dường như không chỉ dừng lại ở việc lợi dụng các lỗ hổng pháp lý. Các chuyên gia đã mô tả hành vi của gia đình Trump là một kiểu mánh khóe lừa gạt và là chiêu “che mắt” nhằm liên tục ngăn IRS áp thuế đối với khối tài sản khổng lồ mà cha mẹ ông Trump chuyển cho các con của mình.

Nhận tài sản từ khi còn trẻ
Những câu chuyện kể về chặng đường làm giàu của Tổng thống Trump cho thấy ông là bậc thầy đàm phán, người đã thoát ra khỏi tập đoàn bất động sản “nhỏ bé” Brooklyn và Queens của cha mình để xây dựng một đế chế 10 tỷ USD, đưa tên tuổi Trump gắn liền với hàng loạt khách sạn, nhà cao tầng, sòng bạc và sân golf trên toàn thế giới.
Tuy nhiên cuộc điều tra của New York Times chỉ ra rằng trong mỗi giai đoạn của cuộc đời mình, khối tài sản mà ông Trump có được đều liên quan chặt chẽ, thậm chí phụ thuộc vào sự giàu có của cha ông. Từ năm lên 3 tuổi, ông Trump đã được hưởng số tiền 200.000 USD một năm từ khối tài sản của cha ông. Lên 8 tuổi, ông Trump trở thành triệu phú. Tới năm 40 và 50 tuổi, ông Trump nhận được hơn 5 triệu USD mỗi năm.
Con đường để ông Trump tiến lên từng nấc thang giàu có đã được thể hiện rất rõ: Mỗi khi ông Trump bắt đầu một dự án mới, cha ông sẽ tăng cường giúp đỡ. Vào cuối những năm 1970 khi Donald Trump bắt đầu các dự án bất động sản ở Manhattan, bao gồm việc biến khách sạn Commodore cũ kỹ thành khách sạn Grand Hyatt sang trọng, chính cha ông là người đã đầu tư nhiều khoản vay lớn. Vài năm sau đó, khi ông Trump phát triển các sòng bạc ở Atlantic City, cha ông cũng lên kế hoạch tăng cường đáng kể nguồn viện trợ.

Donald Trump chụp ảnh cùng cha tại Queens, New York vào đầu những năm 1970. (Ảnh: WSP)

Bản chất thực sự của khoản vay 1 triệu USD
Trong các cuốn sách và chương trình truyền hình cũng như trong chiến dịch tranh cử, ông Trump đều nói rằng khi ông bắt đầu xây dựng đế chế của mình, nguồn hỗ trợ tài chính duy nhất mà ông nhận được từ cha mình chỉ là khoản vay trị giá 1 triệu USD. Ông Trump nói rằng ông phải trả cả lãi cho cha mình với khoản vay này.
Tuy nhiên, New York Times chỉ ra rằng cha của ông Trump đã cho con trai mình vay ít nhất 60,7 triệu USD, tương đương 140 triệu USD theo tỷ giá hiện nay, và phần lớn đều không được trả lại.

Cách ông Fred Trump bảo vệ con trai
Vào cuối thập niên 1980, các dự án lớn của Donald Trump bắt đầu có dấu hiệu sụp đổ, từ hãng hàng không Trump Shuttle cho tới khách sạn Plaza Hotel và các sòng bạc Atlantic City. Tuy nhiên đúng vào thời điểm ông Trump gặp liên tiếp khủng hoảng tài chính, các đối tác và công ty của gia đình ông đã rót rất nhiều tiền để cứu vãn tình thế.
Từ năm 1989 đến 1992, 4 trong số các công ty con do ông Fred Trump thành lập đã chi trả cho con trai ông số tiền tương đương 8,3 triệu USD. Khi Donald Trump cần các khoản tín dụng khẩn cấp từ ngân hàng, ông đã dùng chính các tài sản mà cha ông đã cho để thế chấp.
Các ghi chép thuế cũng hé lộ rằng trong giai đoạn khủng hoảng tài chính nặng nề nhất của ông Trump vào năm 1990, cha ông đã rút một khoản tiền khổng lồ, gần 50 triệu USD, từ gia tài của mình. Mặc dù New York Times không tìm thấy bằng chứng cho thấy ông Fred Trump đã dùng khoản tiền này để trả nợ, làm từ thiện hay mua sắm cá nhân, song có dấu hiệu cho thấy ông muốn dùng tiền để bảo lãnh cho con trai khi cần thiết.
(còn tiếp)

Thành Đạt
Theo New York Times

*
*
Thành Đạt  -  Báo Dân Trí
Theo New York Times
Thứ sáu, 05/10/2018 - 20:04

Kết quả cuộc điều tra của New York Times cho thấy Tổng thống Donald Trump được thừa hưởng khối tài sản khổng lồ và ông đã giúp cha mẹ trốn thuế, đồng thời xây dựng thương hiệu một tỷ phú tự thân.

Tổng thống Donald Trump và cha - ông Fred Trump (Ảnh: Getty)

Hô biến khoản nợ 11 triệu USD
Tính đến năm 1987, số tiền Donald Trump vay nợ cha mình đã tăng lên ít nhất 11 triệu USD. Nếu ông Fred Trump quyết định xóa khoản nợ, điều đó đồng nghĩa với việc con trai ông sẽ được sở hữu số tiền này và phải đóng thuế thu nhập. Tuy nhiên, cha con ông trùm bất động sản Mỹ đã nghĩ ra một giải pháp, đó là biến khoản nợ này thành món quà trị giá hàng triệu USD không báo cáo và thành khoản tiền khấu trừ thuế bất hợp pháp.
Tháng 12/1987, ông Fred Trump đã chi 15,5 triệu USD để mua 7,5% cổ phần tại Trump Palace, tòa tháp do chính con trai ông xây dựng ở Manhattan. Các báo cáo tài chính và kê khai thuế cho thấy 4 năm sau đó, ông Fred Trump đã bán số cổ phần này với giá chỉ 10.000 USD và người mua chính là con trai ông - Donald Trump.
Theo các chuyên gia thuế, việc ông Fred Trump bán số cổ phần với giá trị 15,5 triệu USD cho con trai có thể được coi là quà tặng theo quy định của cơ quan thuế Mỹ. Tuy nhiên, các bản kê khai thuế của ông Fred Trump không hề ghi chép về món quà dành cho Donald Trump. Tổng cộng ông Fred Trump đã thoát được 8 triệu USD thuế quà tặng và 5 triệu USD thuế thu nhập với các thủ thuật giao dịch trên.

Bí mật về tỷ phú tự thân
New York Times đã thống kê 295 nguồn tiền khác nhau mà ông Fred Trump đã lập ra trong hơn 50 năm để chuyển tài sản cho con trai.
Tuy nhiên mối quan hệ giữa Donald Trump và cha của mình không chỉ đơn thuần là nhằm duy trì khối tài sản khổng lồ của gia đình Trump. Họ cùng nhau tham gia vào một kế hoạch tham vọng hơn, đó là tạo ra huyền thoại về Donald J. Trump - một tỷ phú tự thân lập nghiệp. Trong khi ông Fred Trump lặng lẽ ở phía sau cánh gà để làm “đối tác thầm lặng”, giúp đỡ con trai về mặt tài chính, bản thân ông Donald Trump tự xây dựng cho mình một câu chuyện lôi cuốn về tỷ phú tự thân.
Một ví dụ điển hình cho sự hợp tác giữa ông Fred Trump và con trai là dự án Tháp Trump - công trình làm nên tên tuổi của Donald Trump tại New York. Trong khi ông Fred Trump rót tiền để giúp xây dựng Tháp Trump, con trai ông đã xem đây là công trình ghi dấu ấn của mình và khai thác hình ảnh quyền lực của Tháp Trump trong cả chương trình “Người tập sự”, chương trình truyền hình thực tế ăn khách gắn liền với tên tuổi của Donald Trump, cũng như trong chiến dịch tranh cử tổng thống.

Thay đổi di chúc của cha
Tháng 12/1990, Donald Trump đã gửi cho cha ông một tài liệu khiến ông Fred Trump vừa giận dữ vừa lo sợ. Đó là văn bản bổ sung với nhiều chi tiết thay đổi so với di chúc nguyên bản của ông Fred Trump.
Một trong số những nội dung Donald Trump muốn nhấn mạnh trong di chúc của cha mình đó là ông phải là người quản lý duy nhất khối tài sản khổng lồ do ông Fred Trump để lại. Tuy nhiên đây lại là thời điểm Donald Trump đang đối mặt với cuộc khủng hoảng về tài chính và chính ông Fred đã phải mang 3,5 triệu USD tới giải cứu sòng bạc Castle của con trai mình.
Rốt cuộc ông Fred Trump không đồng tình với con trai và từ chối ký vào văn bản sửa đổi di chúc. Đúng lúc đó, một vấn đề khác xuất hiện: ông Fred Trump ngày càng già và yếu dần đi. Nếu không có biện pháp can thiệp kịp thời, ông có thể chết và để lại khối tài sản khổng lồ, không chỉ gồm các bất động sản mà còn hàng chục triệu USD tiền mặt, bị đánh thuế thừa kế lên tới 55%.
Với vai trò trung tâm của Donald Trump, gia đình Trump đã xây dựng một kế hoạch với chiến lược tránh thuế mà các chuyên gia nhận định với New York Times là không rõ ràng về pháp lý, thậm chí có thể bị coi là gian lận.

Ông Trump (thứ hai từ phải qua) và các anh chị em (Ảnh: Telegraph)

Thành lập công ty bình phong
Theo New York Times, bước quan trọng đầu tiên trong kế hoạch trốn thuế của gia đình Trump là thành lập một công ty có tên gọi All County Building Supply & Maintenance. Trên giấy tờ, đây là công ty mua bán, mua tất cả mọi thứ từ nồi hơi cho tới thiết bị vệ sinh.
Tuy nhiên thực chất đây là công ty “ma”, được thiết kế như một công cụ để chuyển tiền mặt ra khỏi đế chế kinh doanh của ông Fred Trump bằng một chiêu trò đơn giản là tăng giá trị các hợp đồng mua bán. Các khoản tiền trị giá hàng triệu USD, đặc biệt là những quà tặng không tính thuế, rốt cuộc đều chảy về túi các chủ sở hữu của công ty, mà thực chất đó chính là Donald Trump cùng các anh chị em của ông.
Theo Lee-Ford Tritt, chuyên gia hàng đầu về luật thuế quà tặng và bất động sản tại Đại học Florida, việc gia đình Trump lợi dụng công ty All County là hành vi "vô cùng đáng ngờ" và có thể tạo thành tội gian lận thuế.

Hạ giá thấp tài sản thực tế
Sau khi rút bớt tiền mặt khỏi đế chế của Fred Trump, gia đình Trump bắt đầu chuyển quyền sở hữu khối tài sản khổng lồ này cho Donald Trump và các anh chị em của ông. Thủ thuật được sử dụng là một hình thức tín thác đặc biệt được gọi tắt là GRAT.
Mục đích của GRAT là nhằm cho phép chuyển giao tài sản giữa các thế hệ trong gia đình mà không phải đóng 55% thuế. Cha mẹ ông Trump đã không phải trả thuế quà tặng dựa trên một yếu tố quan trọng là giá trị thị trường từ khối tài sản của Fred Trump. New York Times tìm thấy bằng chứng cho thấy gia đình Trump đã hạ giá trị các tài sản của ông Fred Trump xuống thấp hơn so với giá thực tế và đặt vào hai nhóm GRAT, cha và mẹ của ông Trump mỗi người giữ một nhóm, để tránh hàng trăm triệu USD tiền thuế quà tặng.
Bản kê khai thu nhập cá nhân năm 1995 của ông Fred Trump cho thấy 25 khu căn hộ và các tài sản của ông thuộc hai mô hình tín thác GRAT chỉ có giá 41,4 triệu USD. Tuy nhiên vào năm 2004, các ngân hàng đã định giá khối tài sản này gần 900 triệu USD.

Tài sản để lại sau khi qua đời
Sau khi ông Fred Trump qua đời vào tháng 6/1999, khối tài sản còn lại trong đế chế của ông còn rất ít. Đây là bằng chứng cho thấy các chiến lược lách thuế của gia đình Trump vào đầu thập niên 1990 đã thành công.
Tài sản giá trị nhất được thống kê trong bản khai thuế tài sản của ông Fred Trump là giấy ghi nợ trị giá 10,3 triệu USD của Donald Trump, số tiền mà ông Fred cho con trai vay một năm trước khi chết.
Là người thực thi di chúc của cha, Donald Trump cùng các anh chị của mình phải có trách nhiệm thông báo chính xác các bản khai thuế từ khối tài sản của cha. Các chuyên gia thuế nói rằng nếu họ biết bất kỳ điều gì sai trái nhưng không khai báo, họ có thể vi phạm luật thuế.
Luật sư Harder của Tổng thống Trump đã lên tiếng bảo vệ các bản khai thuế của gia đình Trump.
“Các bản kê khai tài sản của gia đình Trump mà New York Times nghi ngờ đã được các cơ quan thuế liên quan kiểm tra. Những vấn đề này đã khép lại từ một thập niên trước đây”, ông Harder khẳng định.

Thành Đạt
Theo New York Times







No comments:

Post a Comment